W jakim wieku nie płaci się już zysków kapitałowych?
Od ulgi podatkowej dlapowyżej 55. roku życiasprzedaż nieruchom*ości została zarzucona w 1997 r., nie ma zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych dla seniorów. Oznacza to, że obecnie prawo nie pozwala na żadne wyjątki ze względu na wiek. Niezależnie od tego, czy masz 65 czy 95 lat, seniorzy muszą płacić podatek od zysków kapitałowych tam, gdzie jest to należne.
Obecne prawo podatkowe nie pozwala na skorzystanie z ulgi w podatku od zysków kapitałowych ze względu na wiek. W przeszłości IRS przyznał ludziompowyżej 55. roku życiazwolnienie z podatku sprzedaży domów. Jednakże wyłączenie to zostało wyeliminowane w 1997 r. na rzecz rozszerzonego zwolnienia dla wszystkich właścicieli domów.
Podatek od zysków kapitałowych dla osób powyżej 65. roku życia. W przypadku osób powyżej 65. roku życia obowiązuje podatek od zysków kapitałowych w wysokości 0% w przypadku długoterminowych zysków z aktywów utrzymywanych przez ponad rok i 15% w przypadku krótkoterminowych zysków poniżej roku. Pomimo wieku IRS ustala podatek na podstawie zysków ze sprzedaży aktywów, bez specjalnych przerw dla osób w wieku 65 lat i starszych.
Jak uniknąć podatku od zysków kapitałowych z nieruchom*ości? Jeśli jesteś właścicielem i zajmujesz swoją nieruchom*ość przezco najmniej 2 z ostatnich 5 lat, możesz uniknąć płacenia podatku od zysków kapitałowych od pierwszych 250 000 dolarów w przypadku osób samotnych i 500 000 dolarów w przypadku osób pozostających w związku małżeńskim rozliczających się wspólnie.
Nie musisz zgłaszać sprzedaży domu, jeśli spełnione są wszystkie poniższe warunki: Twój zysk ze sprzedaży wyniósł mniej niż 250 000 USD.Nie korzystałeś z wykluczenia w ciągu ostatnich 2 lat.Byłeś właścicielem domu i zamieszkiwałeś go przez co najmniej 2 lata.
Ponieważ w 1997 r. zniesiono ulgę podatkową dla osób powyżej 55. roku życia sprzedających nieruchom*ości,nie ma zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych dla seniorów. Oznacza to, że obecnie prawo nie pozwala na żadne wyjątki ze względu na wiek. Niezależnie od tego, czy masz 65 czy 95 lat, seniorzy muszą płacić podatek od zysków kapitałowych tam, gdzie jest to należne.
- Trzymaj aktywa podlegające opodatkowaniu przez dłuższy czas. ...
- Dokonuj inwestycji w ramach programów emerytalnych z odroczonym podatkiem. ...
- Wykorzystaj zbiórkę strat podatkowych. ...
- Przekaż cenne inwestycje na cele charytatywne.
Jeśli odziedziczysz majątek lub aktywa zamiast gotówki,generalnie nie jesteś winien podatków, dopóki nie sprzedasz tych aktywów. Te podatki od zysków kapitałowych są następnie obliczane przy użyciu tak zwanej podstawy kosztów zwiększonych. Oznacza to, że płacisz podatki tylko od uznania, które nastąpi po odziedziczeniu nieruchom*ości.
Jak długo muszę kupować kolejny dom, aby uniknąć zysków kapitałowych?Możesz odroczyć zyski kapitałowe, kupując inny dom. Jeśli w ciągu 180 dni sprzedasz swoją pierwszą nieruchom*ość inwestycyjną i przeznaczysz zyski na zakup nowej nieruchom*ości inwestycyjnej, możesz odroczyć podatki.
Podatki nie są zależne od wieku, więc nigdy nie przestaniesz płacić podatków. Zasadniczo, jeśli masz 65 lat lub więcej, musisz złożyć zeznanie za rok podatkowy 2023 (który przypada w 2024 r.), jeśli Twój dochód brutto wynosi 15 700 USD lub więcej.
Czy zyski kapitałowe są dodawane do całkowitego dochodu i umieszczają Cię w wyższym przedziale podatkowym?
Długoterminowe zyski kapitałowe nie mogą wepchnąć Cię w wyższy próg podatkowy, ale krótkoterminowe zyski kapitałowe mogą. Zrozumienie, jak działają zyski kapitałowe, może pomóc uniknąć niezamierzonych konsekwencji podatkowych. Jeśli zauważysz znaczny wzrost swoich inwestycji, możesz skonsultować się z doradcą finansowym.
Według IRS, dla większości osób stawka podatku od większości długoterminowych zysków kapitałowych nie przekracza 15%. A dla niektórych jest to 0%. W przypadku osób o najwyższych dochodach w przedziale podatku dochodowego wynoszącym 37% czekanie ze sprzedażą do czasu posiadania inwestycji przez co najmniej rok może obniżyć stawkę podatku od zysków kapitałowych do 20%.
Ograniczenia dochodowe: Sprzedaż domu nie wpływa bezpośrednio na Twoje uprawnienia do świadczeń Ubezpieczenia Społecznego. Jeśli jednak uzyskujesz dochód ze sprzedaży, może to potencjalnie wpłynąć na opodatkowanie Twoich świadczeń lub uprawnienia do niektórych programów pomocowych.
W zależności od Twojej sytuacji finansowej rozsądna może być spłata zadłużenia, inwestowanie na rzecz wzrostu lub uzupełnienie emerytury. Możesz także rozważyć zakup produktów zapewniających ochronę siebie i swoich bliskich, w tym rent dożywotnich, ubezpieczenia na życie lub opieki długoterminowej.
Kiedy sprzedajesz swój dom, federalne prawo podatkowe wymaga od pożyczkodawców lub agentów nieruchom*ości złożenia w IRS formularza 1099-S „Dochody z transakcji na rynku nieruchom*ości” i przesłania Ci kopii, jeśli nie spełniasz wymogów IRS dotyczących wykluczenia dochodu podlegającego opodatkowaniu sprzedaż w zeznaniu podatkowym.
Wiek inwestora sam w sobie nie wpływa na podatek od zysków kapitałowych, którego IRS oczekuje od niego w momencie sprzedaży składnika aktywów. Możesz jednak zmniejszyć swoje zobowiązanie z tytułu podatku od zysków kapitałowych w inny sposób.
W odróżnieniu od podlegających opodatkowaniu rachunków inwestycyjnych,nie zostaniesz obciążony podatkiem dochodowym ani podatkiem od zysków kapitałowychw miarę jak Twoje konto 401(k) rośnie z roku na rok.
Świadczenia są finansowane z podatków od wynagrodzeń pobieranych od obecnych pracowników i ich pracodawców. Należy zauważyć, że chociaż zyski kapitałowe mogą zwiększyć skorygowany dochód brutto (AGI),nie podlegają podatkom na ubezpieczenie społeczne.
- Alaska.
- Floryda.
- New Hampshire.
- Nevada.
- Południowa Dakota.
- Tennessee.
- Teksas.
- Wyoming.
Jeśli dom jest nieruchom*ością pod wynajem lub inwestycyjną, użyj giełdy 1031, aby w ciągu 180 dni przeznaczyć wpływy ze sprzedaży tej nieruchom*ości na podobną inwestycję.13.
Czy płacisz zyski kapitałowe, jeśli reinwestujesz w nieruchom*ości?
Druga ulga podatkowa nosi nazwę sekcji 1031 (zwanej także wymianą podobnego rodzaju), która umożliwia podatnikom odroczenie zapłaty podatku od zysków kapitałowych ze sprzedaży nieruchom*ości inwestycyjnej poprzez wykorzystanie wpływów na zakup innej podobnej nieruchom*ości. Należy pamiętać, że podlegające opodatkowaniu zyski kapitałowe dotyczą wyłącznie kwoty uzyskanej ze sprzedaży.
Kiedy ktoś dziedziczy aktywa inwestycyjne, IRS przywraca pierwotną podstawę kosztu majątku do jego wartości na dzień dziedziczenia. Następnie spadkobierca płaci na tej podstawie podatek od zysków kapitałowych. Efektem jest luka w prawie podatkowymzmniejsza lub nawet eliminuje podatek od zysków kapitałowych ze sprzedaży tych odziedziczonych aktywów.
Podatki od zysków kapitałowych – są to podatki płacone od wartości majątku, który spadkobierca dziedziczy w drodze spadku. Są one pobierane tylko wtedy, gdy sprzedajesz aktywa w celu uzyskania zysku, a nie w przypadku dziedziczenia.
Pozostali przy życiu małżonkowie otrzymują pełne wyłączenie w wysokości 500 000 dolarów, jeśli sprzedają swój dom w ciągu dwóch lat od śmierci współmałżonka i jeśli spełnione zostaną inne wymagania dotyczące własności i użytkowania. Rezultatem jest towdowy lub wdowcy, którzy sprzedają dom w ciągu dwóch lat, mogą nie być zobowiązani do płacenia podatku od zysków kapitałowych ze sprzedaży domu.
Giełda 1031 może pomóc w odroczeniu podatku od zysków kapitałowych z nieruchom*ości inwestycyjnej poprzez inwestowanie wpływów ze sprzedaży w inną nieruchom*ość. Sprzedaż na niegdyś gorącym rynku mieszkaniowym w USA może spadać, ale wartości nieruchom*ości nadal znacznie rosną: tylko między październikiem 2021 r. a październikiem 2022 r. ceny istniejących domów wzrosły o 6,6%.
References
- https://northernlaw.com/the-tax-consequences-of-selling-a-house-after-the-death-of-a-spouse/
- https://taxcure.com/tax-problems/unpaid-taxes/statute-limitations-collections
- https://www.fidelity.com/learning-center/smart-money/capital-gains-tax-rates
- https://smartasset.com/taxes/capital-gains-on-inherited-property
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc305
- https://www.irmaacertifiedplanner.com/how-is-irmaa-calculated/
- https://smartasset.com/taxes/capital-gains-exemption-for-seniors
- https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4418.pdf
- https://arnoldmotewealthmanagement.com/what-types-of-income-is-irmaa-based-on/
- https://www.sambrotman.com/irs-collections/irs-penalties
- https://www.kiplinger.com/retirement/medicare/medicare-premiums-2024-irmaa-for-parts-b-and-d
- https://finance.yahoo.com/news/housing-market-2023-happens-sell-183403809.html
- https://www.taxgroupcenter.com/irs-debt-forgiveness-program/
- https://rrb.gov/Newsroom/NewsReleases/MedicarePartBPremium
- https://www.valuepenguin.com/is-medicare-free
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/capital-gains/
- https://smartasset.com/financial-advisor/stepped-up-basis
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/levy
- https://www.cms.gov/newsroom/fact-sheets/2024-medicare-parts-b-premiums-and-deductibles
- https://gordonkeeter.com/resources/for-individuals/income-taxes/108-net-investment-income-tax-niit-3-8-medicare-tax
- https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/how-are-capital-gains-taxed
- https://www.sambrotman.com/irs-collections/irs-collections-statute-limitations
- https://www.rocketmortgage.com/learn/capital-gains-home-sale
- https://www.bankrate.com/real-estate/capital-gains-tax-on-real-estate/
- https://www.investopedia.com/terms/c/capital_gains_tax.asp
- https://www.communitytax.com/services/tax-resolution/help-settle-irs-tax-balances/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc757
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://www.realized1031.com/blog/do-capital-gains-count-toward-irmaa
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc701
- https://www.ml.com/articles/selling-high-performing-stocks-3-ideas-to-help-minimize-capital-gains-taxes.html
- https://smartasset.com/taxes/can-you-avoid-capital-gains-tax-by-buying-another-home
- https://lendedu.com/blog/how-to-settle-tax-debt-with-the-irs/
- https://www.irs.gov/payments/failure-to-pay-penalty
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc851
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/capitalgainhomesale.asp
- https://www.cnbc.com/2022/10/20/irs-how-much-income-you-can-have-for-0percent-capital-gains-taxes-in-2023.html
- https://www.financestrategists.com/tax/tax-planning/capital-gains/impact-of-obamacare-on-capital-gains-tax/
- https://www.financestrategists.com/tax/tax-planning/capital-gains/impact-of-capital-gains-and-social-security/
- https://www.northstarplanners.com/new-blog/why-a-roth-conversion-can-increase-your-medicare-premiums
- https://cleartax.in/s/section-54-capital-gains-exemption
- https://www.rocketmoney.com/learn/personal-finance/capital-gains-tax
- https://asklizweston.com/qa-how-capital-gains-boost-medicare-premiums/
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-to-figure-capital-gains-tax/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc409
- https://www.1031crowdfunding.com/capital-gains-exemptions-seniors/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/033015/there-difference-between-capital-gains-and-dividend-income.asp
- https://andersonadvisors.com/guide-how-to-avoid-capital-gains-tax-on-real-estate/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc201
- https://www.ssa.gov/benefits/medicare/medicare-premiums.html
- https://www.irs.gov/payments/offer-in-compromise
- https://maximizemysocialsecurity.com/how-will-profit-selling-our-home-affect-our-social-security-benefits-and-medicare-premiums
- https://www.financialplannerla.com/obamacare-surtax-avoid/
- https://blog.massmutual.com/retiring-investing/real-estate-proceeds
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.irs.gov/e-file-providers/definition-of-adjusted-gross-income
- https://www.forbes.com/health/medicare/medicare-part-b/
- https://groww.in/p/long-term-capital-gains-tax
- https://taxlawadvocates.com/the-irs-fresh-start-program/
- https://smartasset.com/taxes/state-capital-gains-tax
- https://landmarktaxgroup.com/irs-tax-relief/5-ways-to-pay-off-irs-debt
- https://assurance.com/medicare-products/will-selling-my-home-affect-my-medicare/
- https://finance.yahoo.com/news/capital-gains-inherited-property-203623927.html
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.dhcs.ca.gov/individuals/Pages/Medicare-Savings-Programs-in-California.aspx
- https://www.schwab.com/learn/story/deferring-taxes-on-investment-property-sale
- https://www.kiplinger.com/taxes/capital-gains-tax/602224/capital-gains-tax-rates
- https://www.irs.gov/payments/payment-plans-installment-agreements
- https://www.wtaxattorney.com/tax-problems/unfiled-tax-return/ten-years-unfiled/
- https://smartasset.com/taxes/can-capital-gains-push-me-into-a-higher-tax-bracket
- https://www.humana.com/medicare/medicare-resources/part-b-giveback-benefit
- https://www.irs.gov/filing/time-irs-can-collect-tax
- https://www.healthcareretirementplanner.com/medicare-surtax/
- https://www.goldinglawyers.com/calfornia-new-exit-and-wealth-tax/
- https://hbitax.com/resource/form-1099-s/
- https://openwindowfs.com/insight/what-to-know-social-security-and-medicare-irmaa
- https://smartasset.com/retirement/all-about-401k-withdrawal-taxes-2
- https://www.ftb.ca.gov/file/personal/income-types/income-from-the-sale-of-your-home.html
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/irs-audits
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/how-long-should-i-keep-records
- https://www.ustaxhelp.com/can-i-avoid-capital-gains-tax-on-inherited-property/
- https://smartasset.com/taxes/what-are-medicare-taxes
- https://smartasset.com/retirement/do-seniors-ever-stop-filing-taxes
- https://anthemtaxservices.com/blog/does-the-irs-forgive-tax-debt-after-10-years
- https://www.irs.gov/irm/part5/irm_05-001-019