Czy zyski kapitałowe wpływają na składki Medicare?
Odpowiedź:Wystarczająco duży zysk kapitałowy może spowodować korektę kwoty Medicare związaną z dochodem, która stanowi dopłatę do składek z Części B i Części D. Jak zauważyłeś, pomiędzy wyższym dochodem podanym w zeznaniu podatkowym a wyższymi składkami występuje dwuletnie opóźnienie.
Zyski kapitałowe są rodzajem dochodu, więc mogą mieć wpływ na wysokość opłat za ubezpieczenie Medicare. Na szczęście IRS pozwala właścicielom domów, którzy sprzedają swoje główne miejsce zamieszkania, na wyłączenie do 250 000 dolarów zysku ze swoich dochodów (500 000 dolarów w przypadku wspólnego złożenia wniosku przez małżeństwo).
Jeśli musisz płacić wyższe składki, używamy ruchomej skali do obliczenia korekt na podstawie Twojego „zmodyfikowany skorygowany dochód brutto” (MAGI). Twój MAGI to całkowity skorygowany dochód brutto i dochód z odsetek zwolniony z podatku.
Kluczowy wniosek: IRMAA nie jest przypadkowym obliczeniem.Wpływ na to ma Twój dochód brutto, status zgłoszenia, a nawet uzyskane dywidendy lub zyski kapitałowe.
Przykładowe dochody z inwestycji to jestpodlegające NIIT obejmują dywidendy, odsetki, dochód pasywny, renty, tantiemy i zyski kapitałowe. Podatek w wysokości 3,8% dotyczy mniejszej części Twojego dochodu z inwestycji netto lub kwoty, o jaką Twój MAGI przekracza 200 000 USD (lub 250 000 USD w przypadku osób składających wspólne wnioski).
Odpowiedź:Wystarczająco duży zysk kapitałowy może spowodować korektę kwoty Medicare związaną z dochodem, która stanowi dopłatę do składek z Części B i Części D. Jak zauważyłeś, pomiędzy wyższym dochodem podanym w zeznaniu podatkowym a wyższymi składkami występuje dwuletnie opóźnienie.
Zatem SSA sprawdza Twoje zeznania podatkowe za 2022 r., aby sprawdzić, czy musisz zapłacić IRMAA w 2024 r. W 2024 r. beneficjenci, których dochód w 2022 r. przekroczył 103 000 USD (zeznanie indywidualne) lub 206 000 USD (zeznanie wspólne), zapłacą łączną kwotę składki w wysokości od 244,60 USD do 594,00 $ w zależności od dochodu.
Korekty premium są opóźnione o dwa lata.
TwójDochody w 2023 rokuokreśla Twoją IRMAA w 2025 r. Twój dochód w 2022 r. określa Twoją IRMAA w 2024 r.
- Jeśli opłacasz składkę z Części B za pośrednictwem Ubezpieczenia Społecznego, zwrot z Części B będzie co miesiąc doliczany do Twojego czeku z Ubezpieczenia Społecznego.
- Jeśli nie opłacasz składki z Części B za pośrednictwem Ubezpieczeń Społecznych, będziesz płacić obniżoną kwotę miesięczną bezpośrednio do Medicare.
Jaki rodzaj dochodu wpływa na IRMAA? IRMAA opiera się na tak zwanym zmodyfikowanym skorygowanym dochodzie brutto lub MAGI. Obliczenie lub znalezienie tego może być mylące, ponieważ nie jest to konkretna pozycja w zeznaniu podatkowym. Aby obliczyć MAGI dla Medicare IRMAA, weź AGI i dodaj odsetki zwolnione z podatku.
Czy zyski kapitałowe zaliczają się do dochodu?
Zyski kapitałowe i dywidendy. Jak opodatkowane są zyski kapitałowe? Zyski kapitałowe to zyski ze sprzedaży składnika aktywów kapitałowych, takiego jak akcje, przedsiębiorstwo, działka lub dzieło sztuki.Zyski kapitałowe są zazwyczaj zaliczane do dochodu podlegającego opodatkowaniu, ale w większości przypadków są opodatkowane według niższej stawki.
Kalifornijczycy z rocznym dochodem mniejszym niż 20 121 dolarów na osobę lub 27 214 dolarów na parę kwalifikują się doProgram oszczędnościowy Medicare. Programy te zapewniają pomoc stanu Kalifornia w opłaceniu składek Medicare, a czasami także odliczeń i dopłat.
Dochód pasywny. Dochody niezrealizowane obejmują dochody typu inwestycyjnego, takie jak odsetki podlegające opodatkowaniu, zwykłe dywidendy i wypłaty zysków kapitałowych.
W szczególności im wyższy dochód brutto (powyżej powyższego progu), tym wyższa IRMAA.Biorąc pod uwagę, że zyski kapitałowe są częścią Twojego MAGI, ma to wpływ na wszelkie dodatkowe opłaty, które możesz być winien za ubezpieczenie Medicare.
Jak uniknąć podatku dodatkowego Medicare w wysokości 3,8%? Możesz potencjalnie uniknąć dodatkowego podatku Medicare w wysokości 3,8%.utrzymywanie zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI) poniżej progu.
Szukaj sposobówzminimalizować AGI. Im niższy jest Twój AGI (liczba na dole formularza TAX-FORM 1040), tym niższa kwota Twojego dochodu będzie objęta podatkiem dodatkowym w wysokości 3,8%. Potrzebujesz kolejnego powodu, aby wpłacać składki na swój plan emerytalny? Wpłacanie składek na 401k, 403b lub emeryturę obniży Twoje AGI.
Podatek Medicare wynosi 3,8%.naliczana od mniejszej z (1) dochodu z inwestycji netto lub (2) nadwyżki zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto ponad ustaloną kwotę progową. Próg wynosi 250 000 dolarów w przypadku osób składających wniosek wspólnie, 125 000 dolarów w przypadku osobnego zgłoszenia małżeństwa i 200 000 dolarów w przypadku wszystkich pozostałych osób składających wniosek.
Należy zauważyć, że chociaż zyski kapitałowe mogą zwiększyć skorygowany dochód brutto (AGI), nie podlegają podatkom na ubezpieczenie społeczne. Jednakże,wyższy AGI z zysków kapitałowych może potencjalnie prowadzić do opodatkowania większej części świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
W jaki sposób Obamacare wpływa na opodatkowanie zysków kapitałowych? W ramach Obamacarepodatnicy o wysokich dochodach mogą zostać obciążeni podwyższonym podatkiem od zysków kapitałowychze względu na 3,8% NIIT ponad zwykłe stawki.
Miesięczna składka w ramach Części B, która obejmuje korektę uzależnioną od dochodów za rok 2024, będzie wynosić od244,60 USD do 594,00 USD, w zależności od stopnia, w jakim zmodyfikowany skorygowany dochód brutto indywidualnego beneficjenta przekracza 103 000 USD (lub 206 000 USD w przypadku małżeństwa).
Jak obliczyć składkę Medicare Part B Premium 2024?
Medicare Part B Premium i odliczenie
Standardowa miesięczna składka dla osób zapisanych do Medicare Część B wyniesie 174,70 USD w 2024 r., co oznacza wzrost o 9,80 USD w porównaniu ze 164,90 USD w 2023 r. Roczne odliczenie dla wszystkich beneficjentów Medicare Część B wyniesie 240 USD w 2024 r., co stanowi wzrost o 14 USD w porównaniu z rocznym odliczeniem wynoszącym 226 USD w 2023.
Nie, większość seniorów płaci od 175 do 371 dolarów miesięczniew zależności od rodzaju wykupionego ubezpieczenia Medicare. Jednakże seniorzy o niskich dochodach mogą kwalifikować się do bezpłatnego lub po obniżonych kosztach Medicare.
Dochód ze sprzedaży domu i wszelkie podatki zapłacone od tego dochodu nie mają wpływu na świadczenia Ubezpieczenia Społecznego. Stawki składek Medicare w Części B mogą być wyższe w przypadku osób o wyższych dochodach, ale to, jak Twoje zyski kapitałowe mogą wpłynąć na stawki składek w ramach Części B Ciebie i Twojego męża w danym roku, będzie zależeć od Twojego rocznego dochodu.
Konwersja Roth może być świetnym sposobem na uzyskanie dochodu wolnego od podatku na emeryturze. Jeśli jednak zapisałeś się do Medicare lub planujesz to zrobić w ciągu kilku lat, zwróć uwagę:Twoja konwersja na Roth może zwiększyć Twoje składki z Części B i D – czasami znacznie. Przeczytaj ten artykuł, aby zrozumieć dlaczego.
Obliczane są składki Medicare Part Bna podstawie zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto danej osoby (MAGI). W przypadku składek z Części B MAGI to skorygowany dochód brutto, który osoba fizyczna wykazuje w wierszu 11 federalnego zeznania podatkowego, powiększony o wszelkie dochody z odsetek zwolnione z podatku, takie jak zarobki z obligacji komunalnych (wiersz 2a).
References
- https://www.ssa.gov/benefits/medicare/medicare-premiums.html
- https://www.sambrotman.com/irs-collections/irs-collections-statute-limitations
- https://assurance.com/medicare-products/will-selling-my-home-affect-my-medicare/
- https://gordonkeeter.com/resources/for-individuals/income-taxes/108-net-investment-income-tax-niit-3-8-medicare-tax
- https://www.cnbc.com/2022/10/20/irs-how-much-income-you-can-have-for-0percent-capital-gains-taxes-in-2023.html
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc851
- https://www.investopedia.com/ask/answers/033015/there-difference-between-capital-gains-and-dividend-income.asp
- https://www.ustaxhelp.com/can-i-avoid-capital-gains-tax-on-inherited-property/
- https://www.schwab.com/learn/story/deferring-taxes-on-investment-property-sale
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc305
- https://arnoldmotewealthmanagement.com/what-types-of-income-is-irmaa-based-on/
- https://www.kiplinger.com/retirement/medicare/medicare-premiums-2024-irmaa-for-parts-b-and-d
- https://asklizweston.com/qa-how-capital-gains-boost-medicare-premiums/
- https://www.northstarplanners.com/new-blog/why-a-roth-conversion-can-increase-your-medicare-premiums
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc201
- https://taxlawadvocates.com/the-irs-fresh-start-program/
- https://www.irs.gov/payments/offer-in-compromise
- https://www.irs.gov/filing/time-irs-can-collect-tax
- https://www.communitytax.com/services/tax-resolution/help-settle-irs-tax-balances/
- https://smartasset.com/retirement/do-seniors-ever-stop-filing-taxes
- https://finance.yahoo.com/news/capital-gains-inherited-property-203623927.html
- https://www.wtaxattorney.com/tax-problems/unfiled-tax-return/ten-years-unfiled/
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc757
- https://landmarktaxgroup.com/irs-tax-relief/5-ways-to-pay-off-irs-debt
- https://northernlaw.com/the-tax-consequences-of-selling-a-house-after-the-death-of-a-spouse/
- https://www.financestrategists.com/tax/tax-planning/capital-gains/impact-of-capital-gains-and-social-security/
- https://www.irs.gov/payments/payment-plans-installment-agreements
- https://www.healthcareretirementplanner.com/medicare-surtax/
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/levy
- https://www.irs.gov/irm/part5/irm_05-001-019
- https://www.empower.com/the-currency/money/how-to-avoid-capital-gains-tax
- https://www.1031crowdfunding.com/capital-gains-exemptions-seniors/
- https://taxcure.com/tax-problems/unpaid-taxes/statute-limitations-collections
- https://www.realized1031.com/blog/do-capital-gains-count-toward-irmaa
- https://lendedu.com/blog/how-to-settle-tax-debt-with-the-irs/
- https://www.irmaacertifiedplanner.com/how-is-irmaa-calculated/
- https://andersonadvisors.com/guide-how-to-avoid-capital-gains-tax-on-real-estate/
- https://finance.yahoo.com/news/housing-market-2023-happens-sell-183403809.html
- https://www.dhcs.ca.gov/individuals/Pages/Medicare-Savings-Programs-in-California.aspx
- https://www.investopedia.com/ask/answers/06/capitalgainhomesale.asp
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc701
- https://www.ftb.ca.gov/file/personal/income-types/income-from-the-sale-of-your-home.html
- https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4418.pdf
- https://www.irs.gov/taxtopics/tc409
- https://rrb.gov/Newsroom/NewsReleases/MedicarePartBPremium
- https://smartasset.com/retirement/all-about-401k-withdrawal-taxes-2
- https://www.taxpolicycenter.org/briefing-book/how-are-capital-gains-taxed
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/how-long-should-i-keep-records
- https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/irs-audits
- https://cleartax.in/s/section-54-capital-gains-exemption
- https://www.rocketmortgage.com/learn/capital-gains-home-sale
- https://smartasset.com/taxes/can-you-avoid-capital-gains-tax-by-buying-another-home
- https://smartasset.com/financial-advisor/stepped-up-basis
- https://www.ml.com/articles/selling-high-performing-stocks-3-ideas-to-help-minimize-capital-gains-taxes.html
- https://www.taxgroupcenter.com/irs-debt-forgiveness-program/
- https://www.hrblock.com/tax-center/income/investments/how-to-figure-capital-gains-tax/
- https://groww.in/p/long-term-capital-gains-tax
- https://openwindowfs.com/insight/what-to-know-social-security-and-medicare-irmaa
- https://www.bankrate.com/real-estate/capital-gains-tax-on-real-estate/
- https://www.fidelity.com/learning-center/smart-money/capital-gains-tax-rates
- https://smartasset.com/taxes/what-are-medicare-taxes
- https://smartasset.com/taxes/capital-gains-on-inherited-property
- https://www.goldinglawyers.com/calfornia-new-exit-and-wealth-tax/
- https://maximizemysocialsecurity.com/how-will-profit-selling-our-home-affect-our-social-security-benefits-and-medicare-premiums
- https://smartasset.com/taxes/capital-gains-exemption-for-seniors
- https://anthemtaxservices.com/blog/does-the-irs-forgive-tax-debt-after-10-years
- https://www.financestrategists.com/tax/tax-planning/capital-gains/impact-of-obamacare-on-capital-gains-tax/
- https://apps.irs.gov/app/IPAR/resources/help/unearn.html
- https://www.cms.gov/newsroom/fact-sheets/2024-medicare-parts-b-premiums-and-deductibles
- https://www.sambrotman.com/irs-collections/irs-penalties
- https://www.kiplinger.com/taxes/capital-gains-tax/602224/capital-gains-tax-rates
- https://smartasset.com/taxes/state-capital-gains-tax
- https://www.valuepenguin.com/is-medicare-free
- https://www.unbiased.com/discover/taxes/capital-gains-tax-exemption-for-seniors-what-does-it-mean-for-you
- https://www.investopedia.com/terms/c/capital_gains_tax.asp
- https://www.irs.gov/payments/failure-to-pay-penalty
- https://blog.massmutual.com/retiring-investing/real-estate-proceeds
- https://www.humana.com/medicare/medicare-resources/part-b-giveback-benefit
- https://www.rocketmoney.com/learn/personal-finance/capital-gains-tax
- https://www.financialplannerla.com/obamacare-surtax-avoid/
- https://smartasset.com/taxes/can-capital-gains-push-me-into-a-higher-tax-bracket
- https://www.forbes.com/health/medicare/medicare-part-b/
- https://hbitax.com/resource/form-1099-s/
- https://www.irs.gov/e-file-providers/definition-of-adjusted-gross-income
- https://www.retireguide.com/retirement-planning/taxes/capital-gains/
