Co to jest ujemny przepływ środków pieniężnych? (2024)

Jako właściciel małej firmy musisz zrównoważyć dochody z wydatkami. Śledząc wzorce wydatków i zarobków, patrzysz na przepływy pieniężne swojej firmy. Czasami przepływ środków pieniężnych jest ujemny. Co to jest ujemny przepływ środków pieniężnych?

Wyjaśniono przepływ środków pieniężnych

Aby zrozumieć ujemne przepływy pieniężne, należy najpierw zrozumieć pojęcie przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne mierzą to, co wchodzi i wychodzi z Twojej firmy w określonym okresie. Aby zapewnić zdrowy przepływ środków pieniężnych, musisz być w stanie dopasować zmiany dochodów do wydatków bieżących.

Rejestrujesz przepływ środków pieniężnych swojej firmy w rachunku przepływów pieniężnych. Thesprawozdanie z przepływów pieniężnychdzieli środki pieniężne na trzy kategorie:

  • Operacjewykazywać działalność generującą zysk
  • Finansowaniepokazuje Twoją firmęzadłużenie, kapitał własny i spłaty zadłużenia
  • Inwestowaniepokazuje sprzedaż i zakupaktywa

Ekspert ds. kredytów biznesowych i założyciel Business Credit Insiders Circle Marco Carbajo wyjaśnił znaczenie zarządzania przepływami pieniężnymi w przedsiębiorstwieArtykuł SBA:

W przypadku każdego przedsiębiorstwa środki pieniężne napływające do firmy są niezbędne do pokrycia codziennych wydatków niezbędnych do prowadzenia przedsiębiorstwa. Utrzymuje włączone światła i otwarte drzwi; przepływ środków pieniężnych jest prawdziwą krwią przedsiębiorstwa. Niestety nierzadko zdarza się, że firmy różnej wielkości i kształtu muszą spowolnić rozwój swojej działalności ze względu na brak przepływu środków pieniężnych niezbędnych do ekspansji.

Śledząc przepływy pieniężne, możesz zauważyć, że czasami masz więcej gotówki wychodzącej niż przychodzącej. Innym razem możesz mieć więcej gotówki przychodzącej niż wychodzącej. W zależności od wpływów i wypływów środków pieniężnych, Twoja firma będzie miała dodatnie lub ujemne przepływy pieniężne.

Co to jest ujemny przepływ środków pieniężnych?

Ujemny przepływ środków pieniężnych ma miejsce wtedy, gdy Twoja firma ma więcej pieniędzy wychodzących niż przychodzących. Nie możesz pokryć swoich wydatków samą sprzedażą. Zamiast tego potrzebujesz pieniędzy z inwestycji i finansowania, aby nadrobić różnicę.

Na przykład, jeśli w kwietniu miałeś 5000 dolarów przychodów i 10 000 dolarów wydatków, przepływ środków pieniężnych był ujemny.

Ujemne przepływy pieniężne są zjawiskiem powszechnym w przypadku nowych przedsiębiorstw. Nie można jednak utrzymać firmy przy długoterminowych ujemnych przepływach pieniężnych. Z biegiem czasu zabraknie Ci środków, jeśli nie będziesz w stanie zarobić wystarczającego zysku na pokrycie wydatków.

Co oznaczają ujemne przepływy pieniężne dla Twojej małej firmy?

Czasami ujemne przepływy pieniężne oznaczają, że Twoja firma traci pieniądze. Innym razem ujemne przepływy pieniężne odzwierciedlają zły harmonogram przychodów i wydatków.

Możesz zrobićzysk nettoi mają ujemne przepływy pieniężne. Na przykład Twoje rachunki mogą stać się wymagalne, zanim klient zapłaci fakturę. Kiedy tak się dzieje, nie masz pod ręką gotówki na pokrycie wydatków.

Nie możesz ponownie inwestować środków pieniężnych w swoją firmę, jeśli masz ujemne przepływy pieniężne. Zamiast tego Twoim celem staje się utrzymanie firmy na rynku. Ujemne przepływy pieniężne utrudniają rozwój firmy.

Przykład ujemnego przepływu środków pieniężnych

Poniższy rachunek przepływów pieniężnych przedstawia roczny przepływ środków pieniężnych jednej firmy. Z wyciągu wynika, że ​​firma ma ujemne przepływy pieniężne. Firma poniosła więcej wydatków niż przyniosła przychody.

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Operacje
Wpływy gotówkowe od klientów70 000 dolarów
zapłacono gotówką(50 000 dolarów)
Inwestowanie
Wpływy pieniężne ze sprzedaży pojazdu10 000 dolarów
Za sprzęt zapłacono gotówką(15 000 dolarów)
Finansowanie
Gotówka zapłacona za spłatę kredytu(20 000 dolarów)
Spadek netto stanu środków pieniężnych(5000 dolarów)

Liczby w nawiasach są ujemne.

Zarządzanie ujemnymi przepływami pieniężnymi

Długoterminowe ujemne przepływy pieniężne są szkodliwe dla finansów Twojej firmy. Istnieje kilka kroków, które możesz podjąć, aby poprawić przepływ środków pieniężnych. Wypróbuj poniższe wskazówkizarządzanie przepływem środków pieniężnych w małej firmie.

#1. Spójrz na źródło

Najpierw dowiedz się, dlaczego Twoje przepływy pieniężne są ujemne. Ustal, czy poniosłeś stratę na swojej działalności lub czy Twoje dochody i wydatki nie są ze sobą zgodne.

Ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej

Aby znaleźć źródło ujemnych przepływów pieniężnych, odejmij zobowiązania od należności.

Należności – Zobowiązania

Jeżeli należności pomniejszone o zobowiązania dają liczbę ujemną, przepływy pieniężne z działalności operacyjnej są ujemne. Kwota Twoich dochodów jest mniejsza niż wydatki, które musisz ponieść. Sprzedajesz za mało lub wydajesz za dużo.

Jeżeli należności minus zobowiązania są dodatnie, poniesiesz stratę, ponieważ Twoje przychody i wydatki nie pokrywają się. Musisz dostosować harmonogram swoich wydatków i dochodów.

Ujemne przepływy pieniężne z aktywów

Alternatywnie, młodsze firmy mogą być bardziej narażone na ujemne przepływy pieniężne z aktywów ze względu na ich brakinwestycje w środki trwałejak grunt lub sprzęt. Przepływ środków pieniężnych z aktywów można obliczyć, odejmując wydatki kapitałowe i dodatki do kapitału obrotowego netto od operacyjnych przepływów pieniężnych.

Operacyjne przepływy pieniężne – Wydatki kapitałowe – Kapitał obrotowy netto

Ujemny przepływ środków pieniężnych z aktywów oznacza, że ​​inwestujesz więcej pieniędzy w długoterminowy sukces swojej firmy, niż faktycznie zarabiasz.

#2. Negocjuj warunki płatności

Ustawiłeśwarunki płatności fakturyz klientami, aby wiedzieli, kiedy Ci zapłacić. Akceptujesz warunki płatności swoich dostawców, dzięki czemu wiesz, kiedy im zapłacić. Możesz spróbować dostosować którykolwiek z tych warunków płatności, aby poprawić przepływ środków pieniężnych.

Jeśli chodzi o warunki płatności klienta, skróć liczbę dni, w ciągu których klienci muszą Ci zapłacić. Przykładowo, jeśli obecnie dajesz klientom 45 dni na zapłatę, skróć tę liczbę do 30. Powinieneś szybciej otrzymywać płatności za faktury.

Porozmawiaj także ze swoimi dostawcami o warunkach płatności. Niektórzytypy sprzedawcówmoże zgodzić się na wydłużenie czasu na opłacenie faktur. Możesz też sprawdzić, czy sprzedawca udostępni Ci plan płatności i podzieli należne saldo na mniejsze kwoty.

#3. Porozmawiaj z pożyczkodawcami

Aby zrekompensować niską sprzedaż, być może będziesz musiał zwrócić się do inwestycji lub finansowania. Możesz ubiegać się o tzwpożyczka dla małej firmyza pośrednictwem swojego banku. TheAdministracja małych przedsiębiorstwwspiera również pożyczki dla małych firm, które spełniająWytyczne dotyczące pożyczek SBA. Posiadanie atestu SBA powinno ułatwić zabezpieczenie kredytu w banku.

Mógłbyś otworzyć npfirmowa karta kredytowaopłacić wydatki. Przed podpisaniem warunków umowy sprawdź oprocentowanie. Spłacaj kredyt szybko, aby uniknąć kumulowania się długu.

#4. Zmniejsz koszty operacyjne

Przeprowadź audyt swoich bieżących wydatków operacyjnych, aby sprawdzić, czy można je zmniejszyć lub wyeliminować. Upewnij się, że nie płacisz zbyt dużo za produkty i usługi potrzebne do prowadzenia firmy. Rozejrzyj się za innymi dostawcami, aby sprawdzić, czy możesz uzyskać lepszą ofertę.

#5. Zwiększyć sprzedaż

Większa sprzedaż poprawi także przepływ środków pieniężnych. Możesz sprzedać stare zapasy po obniżonej cenie.

Organizuj wyprzedaże i wydarzenia zachęcające konsumentów do zakupu większych ilości. Możesz także rozszerzyć swoją działalność gospodarczą. Na przykład dodaj dodatkowe oferty lub otwórz swoją firmę na sprzedaż online.

Potrzebujesz łatwego sposobu śledzenia przychodów i wydatków swojej firmy? Patriota w Internecieoprogramowanie księgowedla małych firm ułatwia zarządzanie książkami. Oferujemy bezpłatne wsparcie w USA. Wypróbuj za darmo już dziś.

Ten artykuł został zaktualizowany od pierwotnej daty publikacji, czyli 10 stycznia 2017 r.

Nie jest to zamierzone jako porada prawna; aby uzyskać więcej informacji, proszęKliknij tutaj.

Co to jest ujemny przepływ środków pieniężnych? (2024)

References

Top Articles
Latest Posts
Article information

Author: Sen. Emmett Berge

Last Updated:

Views: 5745

Rating: 5 / 5 (60 voted)

Reviews: 83% of readers found this page helpful

Author information

Name: Sen. Emmett Berge

Birthday: 1993-06-17

Address: 787 Elvis Divide, Port Brice, OH 24507-6802

Phone: +9779049645255

Job: Senior Healthcare Specialist

Hobby: Cycling, Model building, Kitesurfing, Origami, Lapidary, Dance, Basketball

Introduction: My name is Sen. Emmett Berge, I am a funny, vast, charming, courageous, enthusiastic, jolly, famous person who loves writing and wants to share my knowledge and understanding with you.